Steuerklassen in Deutschland: Welche passt zu Ihnen

Steuern sind ein komplexes Thema, das viele von uns lieber vermeiden würden. Doch die richtige Steuerklasse zu wählen, kann Ihnen jährlich tausende Euro sparen oder kosten. In Deutschland gibt es sechs verschiedene Steuerklassen, und jede davon ist für unterschiedliche Lebenssituationen konzipiert. Wir zeigen Ihnen, welche Steuerklasse wirklich zu Ihnen passt – nicht als theoretische Übung, sondern als praktisches Orientierungssystem für Ihre persönliche Situation.

Überblick Über Die Deutschen Steuerklassen

Das deutsche Steuersystem basiert auf einem Klassifizierungssystem, das die Einkommensteuer regelt. Jede Steuerklasse beeinflusst, wie viel Steuern und Sozialabgaben vom Bruttolohn abgezogen werden – und damit, wie viel Netto auf Ihrem Konto ankommt.

Es gibt insgesamt sechs Steuerklassen (I bis VI), die sich nach Familienstand, Anzahl der Kinder und Einkommenssituation unterscheiden. Warum ist das wichtig? Weil die Differenz zwischen der falschen und der richtigen Steuerklasse am Jahresende erheblich sein kann.

Hier ein schneller Überblick der Klassifizierung:

SteuerklasseSituationBesonderheit

I	Ledige, Geschiedene	Standard, keine Besonderheiten
II	Alleinerziehende	Mit Freibetrag
III	Verheiratete	Ein Partner verdient deutlich mehr
IV	Verheiratete	Beide Partner verdienen ähnlich
V	Verheiratete	Partner mit geringerem Einkommen
VI	Mehrfachbeschäftigung	Neben- oder Zusatzjob

Die Wahl der richtigen Steuerklasse ist nicht nur eine Formalität – sie hat direkte finanzielle Konsequenzen. Einige Menschen zahlen monatlich zu viel und bekommen erst bei der Steuererklärung eine Rückzahlung. Das ist zwar am Ende nicht verloren, aber warum Geld unnötig an den Staat vorstrecken?

Steuerklasse I: Arbeitnehmer Ohne Besonderheiten

Steuerklasse I ist die Standard-Steuerklasse und betrifft die meisten Arbeitnehmer in Deutschland. Sie gilt für:

Ledige Personen
Geschiedene Personen
Dauerhaft getrennt lebende Personen
Verwitwete Personen (ab dem Folgejahr nach dem Tod des Partners)

Wenn Sie in diese Kategorie fallen, ist Steuerklasse I automatisch für Sie die richtige Wahl. Es gibt hier keine speziellen Vergünstigungen oder Besonderheiten – dafür aber auch keine Komplikationen.

Die Steuerbelastung in Klasse I ist “neutral” – weder besonders hoch noch niedrig. Der Grundfreibetrag liegt bei etwa 11.600 Euro pro Jahr (Stand 2024), das bedeutet: Alles, was Sie unter dieser Grenze verdienen, bleibt steuerfrei.

Wer sollte überprüfen, ob Klasse I wirklich passt? Menschen mit mehreren Jobs. Wenn Sie neben Ihrem Hauptjob noch einen Nebenjob haben, muss dieser in Steuerklasse VI angemeldet werden – darauf kommen wir später zurück. In Ihrer Hauptbeschäftigung bleibt die Steuerklasse I.

Steuerklasse II: Alleinerziehende Mit Freibetrag

Steuerklasse II ist speziell für Alleinerziehende konzipiert und bietet einen wichtigen Vorteil: den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende.

Wer qualifiziert sich für Steuerklasse II?

Sie sind ledige oder geschiedene Person
Sie wohnen mit mindestens einem Kind zusammen
Das Kind ist unter 21 Jahren alt (oder unter 27, wenn es in Ausbildung ist)
Sie haben das Sorgerecht für das Kind

Der finanzielle Vorteil ist konkret: Der Entlastungsbetrag liegt bei etwa 4.008 Euro pro Jahr für das erste Kind und erhöht sich für jedes weitere Kind. Das bedeutet, Sie zahlen weniger Einkommensteuer monatlich.

Für viele Alleinerziehende ist das der Unterschied zwischen knapper Haushaltskasse und etwas Luft zum Atmen. Die Steuerersparnis ist nicht gigantisch, aber regelmäßig und spürbar. Wenn Sie alleinerziehend sind und noch in Steuerklasse I angemeldet, sollten Sie sofort zur Bundesagentur für Arbeit gehen und die Änderung vornehmen.

Steuerklasse III: Verheiratete Mit Einem Einkommen

Steuerklasse III ist für verheiratete oder verpartnerte Paare, bei denen nur einer Einkommen hat – oder einer deutlich mehr verdient als der andere.

Die Steuerklasse III funktioniert nach dem Splitting-Prinzip: Das Einkommen wird so besteuert, als würde es auf zwei Personen verteilt werden. Das ist der große Vorteil.

Ein Beispiel verdeutlicht es:

Szenario ohne Splitting (beide in Klasse IV):

Bruttolohn: 4.000 Euro

Einkommensteuer (bei Klasse IV): ca. 680 Euro

Szenario mit Splitting (einer in Klasse III, einer in Klasse V):

Bruttolohn: 4.000 Euro (ein Partner)

Einkommensteuer (bei Klasse III): ca. 380 Euro

Differenz: ca. 300 Euro Ersparnisse pro Monat

Klingt verlockend? Tatsächlich ist Steuerklasse III ideal, wenn:

Einer der Partner gar nicht arbeitet
Der Verdienst deutlich ungleich verteilt ist (z.B. 4.000 Euro vs. 800 Euro)
Ein Partner in Elternzeit ist

Jedoch sollten Sie wissen: Wenn beide Partner ähnlich viel verdienen, ist Klasse III nicht optimal. In dem Fall passt Steuerklasse IV besser – darauf kommen wir gleich zu.

Steuerklasse IV: Verheiratete Mit Zwei Einkommen

Steuerklasse IV ist die Standard-Wahl für verheiratete oder verpartnerte Paare, bei denen beide ähnlich viel verdienen. Hier nutzt jeder Partner das Splitting-Verfahren für seinen eigenen Anteil.

Wie funktioniert das?

In Steuerklasse IV erhält jeder Partner einen eigenen Freibetrag und zahlt Steuern auf seinen individuellen Verdienst. Das ist fair, wenn die Einkommen auf beiden Seiten etwa gleich hoch sind.

Zahlenbeispiel:

Partner A: 3.500 Euro Bruttolohn

Partner B: 3.200 Euro Bruttolohn

Bei Steuerklasse IV zahlen beide basierend auf ihrem eigenen Einkommen. Der Steuervorteil des Splittings wird gleichmäßig verteilt.

Der Nachteil von Klasse IV: Wenn es einen großen Verdienstunterschied gibt (z.B. 5.000 Euro vs. 1.000 Euro), zahlt der höherverdienende Partner mehr Steuern, als nötig wäre. Dann wäre die Kombination III/V besser.

Klasse IV funktioniert am besten bei:

Ähnlichen Einkommen (Differenz unter 20%)
Beiden vollzeitbeschäftigten Partnern
Längerfristig stabiler Einkommenssituation

Steuerklasse V: Der Partnerfaktor Im Ehepaar

Steuerklasse V ist immer in Kombination mit Steuerklasse III zu sehen. Sie ist für den Partner gedacht, der weniger verdient oder gar nicht arbeitet.

Wenn Ihr Partner in Steuerklasse III angemeldet ist, muss der andere automatisch Steuerklasse V haben. Das ist keine Wahlmöglichkeit, sondern eine notwendige Voraussetzung für das Splitting-System.

Wie wirkt sich das aus? Ein Blick auf die Zahlen:

Steuerklasse V ist steuerlich ungünstig für denjenigen, der sie hat – weil fast kein Freibetrag gewährt wird. Der Partner in Klasse V zahlt deutlich mehr Steuern auf sein Einkommen als ein Single in Klasse I.

Wie rechtfertigt sich das System dann? Das Splitting funktioniert als Gesamtpaket. Der Partner in Klasse III hat viel weniger Steuerlast, der Partner in Klasse V zahlt mehr. Am Jahresende gleicht sich das durch die gemeinsame Steuererklärung wieder aus. Auf dem Gehaltszettel fällt der Unterschied manchmal deutlich auf, aber bei der Veranlagung wird es fair verteilt.

Merken Sie sich:

Steuerklasse V ist nicht schlecht – sie ist nur “unvorteilhaft” wenn man sie isoliert betrachtet. Im Paar-System ist sie notwendig und sinnvoll, besonders bei großem Verdienstunterschied.

Steuerklasse VI: Mehrfachbeschäftigung

Steuerklasse VI ist ein Spezialfall: Sie gilt, wenn Sie mehr als einen Job haben.

Hier die wichtigsten Punkte:

Sie behalten Ihre ursprüngliche Steuerklasse bei Ihrem Hauptjob
Der Nebenjob wird automatisch in Steuerklasse VI angemeldet
In Klasse VI gibt es praktisch keine Freibeträge
Selbst kleine Zusatzverdienste werden direkt besteuert

Zahlenbeispiel:

Hauptjob: 3.500 Euro (Steuerklasse I)

Nebenjob: 600 Euro (Steuerklasse VI)

Vom Nebenjob werden etwa 400 Euro Steuern einbehalten, vom Hauptjob etwa 450 Euro. Am Jahresende wird das in der Steuererklärung korrigiert, aber monatlich fühlt sich die Quote hoch an.

Warum funktioniert es so? Das System will verhindern, dass Menschen durch mehrere Beschäftigungen weniger Steuern zahlen als wenn sie alles in einem Job verdienen würden. Klasse VI stellt sicher, dass die Gesamtbelastung fair bleibt.

Was Sie wissen sollten:

Wenn Sie einen 450-Euro-Job haben (Minijob), ist das anders. Minijobs sind oft sozialversicherungsfrei und benötigen keine Steuerklasse VI – das ist eine separate Regelung. Sprechen Sie mit Ihrem Arbeitgeber oder dem Steuerberater, welche Regelung für Ihren Fall passt. Auch wer regelmäßig nebenberuflich tätig ist (z.B. spinsy casino online als Content Creator), sollte die genauen Steuergrenzen klären.